Pagamento internacional de exportação: antecipado, a prazo e à vista

Publicado 16 de junho de 2021.

Fala SWAPERS, beleza? Você é exportador ou deseja expandir as fronteiras do seu negócio e comercializar com o mundo todo?

Os avanços econômicos e tecnológicos, bem como a maior adesão a hábitos de consumo via aplicativos, e-commerce, marketplaces – que foram acelerados pela pandemia do COVID-19 – tornaram mais fácil e mais lucrativo exportar produtos e serviços.

Mas enquanto o cenário de comércio exterior é positivo, muitas são as dúvidas sobre aspectos legais, fiscais, documentais, logísticos e processuais dessas operações.

Pensando nisso, a SWAP Câmbio & Capitais vai te ensinar hoje sobre pagamento internacional de exportação e suas modalidades referentes ao prazo de pagamento.

Já falamos também sobre pagamento internacional de importação, e se você quiser, pode conferir clicando aqui. Mas agora é hora de focar em quem exporta!

Vamos lá? Continue lendo!

Modalidades de pagamento internacional de exportação

Negociações internacionais sempre envolvem o exportador (ou vendedor) e o importador (ou comprador).

O importador é aquele que tem a necessidade de comprar algo do exterior, pelos mais diversos motivos, como preço, qualidade, competitividade, oportunidade de negócio, etc; e o exportador é quem comercializa produtos para fora de seu domicílio, suprindo a demanda dos importadores.

O importador então entra em contato com o exportador e juntos chegam a um acordo sobre o tipo de mercadoria, o prazo, forma de pagamento, e o que mais for necessário para dar continuidade à operação.

Feito isso, é de responsabilidade do exportador encaminhar os documentos de importação para o importador, gerando a cobrança para que seja feito o pagamento.

Mas como esse pagamento é feito? Quando o exportador recebe? Qual a documentação que o exportador deve emitir?

É isso que veremos agora!

Existem 3 principais modalidades de pagamento internacional de exportação, que vão ditar os documentos e o fluxo que se dará essa negociação. São eles:

Pagamento antecipado
Pagamento a vista
Pagamento a prazo

Vamos entendê-los, continue lendo!

Pagamento antecipado de exportação de mercadorias

O que é: É o tipo de pagamento onde o exportador recebe o valor referente à venda antes de embarcar a mercadoria.

Nesse método de pagamento, o risco maior é para o importador, que pode não receber aquilo que já pagou.

Como funciona:

1. Após negociar e entrar em acordo com o importador sobre a forma de pagamento antecipada, é dever de você, exportador, redigir um documento chamado Proforma Invoice, contendo todos os dados do que foi acordado. Se você não sabe o que é um Proforma Invoice, clique aqui [inserir link proforma invoice] para descobrir como fazê-la!

O importador, em posse da Proforma Invoice, deve realizar o pagamento

Depois de confirmado o pagamento, o exportador embarca as mercadorias para o importador, junto com o documento chamado: “Emissão do Conhecimento de Embarque”.
Ao receber a mercadoria, o importador deve então fazer o registro da Declaração de Importação e nacionalização da mercadoria.

Documentos necessários para receber o pagamento antecipado de exportações:

Proforma Invoice

PS: Existem alguns outros tipos de pagamento antecipado, que são mais complexos. Se quiser falar sobre eles e tirar as suas dúvidas, é só entrar em contato com o time da SWAP clicando aqui!

Pagamento à vista de exportação de mercadorias

O que é: Nessa modalidade de pagamento, o exportador deve embarcar as mercadorias para o importador antes do pagamento, e receberá o seu dinheiro antes do desembaraço aduaneiro da mercadoria.

Essa modalidade também é conhecida como “cash against documents” (que em inglês significa “pagamento contra documentos”), uma forma de dizer que os documentos de exportação só serão liberados ao importador mediante o pagamento da Commercial Invoice – CAD emitida pelo exportador.

Caso o pagamento não ocorra, o exportador não corre o risco de perder suas mercadorias.

Como funciona:

1. Negocia-se a transação com método de pagamento à vista.
2. O exportador, deve, dessa vez, emitir uma Commercial Invoice na condição “CAD” , que é o termo utilizado internacionalmente para classificar operações à vista.
3. O exportador então procede para embarcar as mercadorias e emite o Conhecimento de Embarque.

O importador realiza o pagamento das mercadorias

O importador recebe as mercadorias e realiza o registro da Declaração de Importação e nacionalização da mercadoria.

Documentos necessários para receber o pagamento internacional à vista:

Commercial Invoice – CAD
Conhecimento de Embarque

No caso, você deve enviar uma CÓPIA desses documentos para o importador.

Pagamento à prazo de exportação de mercadorias

O que é: Pagamentos a prazo é o nome dado ao tipo de pagamento que normalmente é efetuado em até 360 dias a partir da data estipulada contratualmente.

O importador então recebe a mercadoria, nacionaliza-a, comercializa-a, e depois de um tempo, dentro desse período de 360 dias, efetua o pagamento dessa remessa.

A data de início de contagem desse prazo depende da negociação do importador e exportador, podendo ser:

A partir da data de emissão da letra de câmbio
A partir da data de aceite do importador
A partir da data de embarque da mercadoria

Normalmente, entende-se que deriva de um relacionamento comercial duradouro / de confiança entre o exportador e importador.

Como funciona:

1. Exportador e importador negociam e definem o pagamento a prazo.
2. O exportador deve então emitir uma Commercial Invoice com condição “A prazo”.
3. O exportador deve embarcar as mercadorias para o importador, bem como emitir o documento de Conhecimento de Embarque
4. O importador recebe as mercadorias e realiza o registro da Declaração de Importação e nacionalização da mercadoria.
5. O importador faz uso da mercadoria

Depois do prazo estabelecido na negociação, o importador realiza o pagamento internacional da importação.

Documentos necessários no pagamento à vista de exportações:

Declaração de Importação
Dados bancários do Exportador

Como receber o pagamento internacional de exportações com menores taxas e sem burocracia?

Para receber remessas de dinheiro do exterior e também para enviá-las, você pode falar com a SWAP Câmbio & Capitais!

Receba os pagamentos internacionais oriundos das suas exportações com segurança, transparência, eficiência, e melhores taxas de mercado.

Você precisa:

Ter uma conta aberta em banco
Verificar o canal bancário para o recebimento da moeda
Efetuar o fechamento de câmbio

E podemos te ajudar em todos esses passos!

É muito importante buscar uma consultoria para analisar as particularidades do seu negócio para verificar também se há a possibilidade de obter algum benefício tributário.

Na SWAP oferecemos: